在定全年、保全局的關(guān)鍵期，計(jì)劃財(cái)務(wù)部緊扣公司《2024年四季度穩(wěn)增長實(shí)施方案》，聚焦提升公司經(jīng)營效益和發(fā)展質(zhì)量，緊盯短板，精準(zhǔn)發(fā)力財(cái)務(wù)決算優(yōu)化、成本控制強(qiáng)化、風(fēng)險(xiǎn)管理升級三大領(lǐng)域，全力以赴，確保公司年度目標(biāo)圓滿收官。

強(qiáng)化成本管理效能，做好過程經(jīng)營管控

計(jì)劃財(cái)務(wù)部緊握成本管控的“金鑰匙”，對成本發(fā)生的各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)施精細(xì)控制、動(dòng)態(tài)調(diào)整、深入分析、嚴(yán)格考核，增強(qiáng)成本預(yù)算的前瞻性和執(zhí)行的剛性約束，推動(dòng)成本管理向科學(xué)化、精細(xì)化和標(biāo)準(zhǔn)化邁進(jìn)，不斷提升公司成本控制能力和資源配置效率。深挖潛能，全力打造低成本競爭優(yōu)勢，確保三大產(chǎn)品單位成本、非生產(chǎn)性支出、經(jīng)營凈現(xiàn)金流等指標(biāo)符合年度目標(biāo)要求。9月份，本部折氨噸耗煤電已低于年度目標(biāo)值，創(chuàng)近年最低；截至11月底，尿素、乙二醇產(chǎn)品的成本均低于年度目標(biāo)值；十項(xiàng)費(fèi)用總額同比下降8.85%，超額完成年度目標(biāo)任務(wù)。持續(xù)關(guān)注影響考核指標(biāo)結(jié)果的關(guān)鍵事件，梳理并協(xié)調(diào)各單位解決成本管理重難點(diǎn)問題；提前核對往來賬目，盤點(diǎn)資產(chǎn)，并與年報(bào)審計(jì)單位溝通重大事項(xiàng)，確保財(cái)務(wù)快報(bào)高質(zhì)量編制；聚焦降本增效，統(tǒng)籌謀劃2025年預(yù)算編制，及時(shí)做好預(yù)算相關(guān)培訓(xùn)，強(qiáng)化全員預(yù)算思維，推動(dòng)預(yù)算管理水平再上新臺階。

筑牢財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線，加大“兩金”管控力度

該部門堅(jiān)持以“規(guī)范財(cái)務(wù)管理，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)”為主線，加強(qiáng)“兩金”管控，深入查擺目標(biāo)差距，抓好源頭治理，真正將“兩金”管控作為提質(zhì)增效穩(wěn)增長的工作重點(diǎn)落實(shí)落細(xì)，把“兩金”壓降、清收清欠擺在經(jīng)營管理的突出位置，推動(dòng)公司“兩金”管控常態(tài)化、制度化。通過召開各項(xiàng)專題會(huì)議，督促各單位強(qiáng)化內(nèi)部管理、清理庫存、減少應(yīng)收賬款，不斷提高公司資金周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率；通過優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，控制債務(wù)規(guī)模，將公司資產(chǎn)負(fù)債率控制在合理水平；通過對資金進(jìn)行集中管理和控制，強(qiáng)化資金共享，實(shí)現(xiàn)資金實(shí)時(shí)監(jiān)控，降低資金使用風(fēng)險(xiǎn)和資金使用成本。截至11月底，通過本金壓降、低息置換高息等多項(xiàng)措施為公司年節(jié)約資金成本約1300萬元；“兩金”較年初下降13.30%，完成年度目標(biāo)的260%，逾期應(yīng)收賬款清欠任務(wù)已全部完成。

夯實(shí)財(cái)務(wù)管理根基，提升工作質(zhì)效水平

以夯實(shí)工作實(shí)際情況為基礎(chǔ)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)制度建設(shè)，先后修訂煤電消耗、定額管理、成本費(fèi)用等系列管理辦法，并制定了年度降本增效相關(guān)工作管理考核辦法以及公司清欠實(shí)施方案，突出制度的剛性約束，為進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性，有力保障財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性筑牢根基。積極開展稅務(wù)自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格遵循稅收管理制度及相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，有力確保納稅行為合法合規(guī)；同時(shí)緊扣惠企政策創(chuàng)效“關(guān)鍵點(diǎn)”，用足用活各項(xiàng)優(yōu)惠政策，助力公司降本增效。截至11月底，節(jié)省稅款1000萬元，獲得政府超產(chǎn)超銷獎(jiǎng)勵(lì)80萬元，穩(wěn)增長資金8萬元。按照陜煤集團(tuán)虧損企業(yè)治理目標(biāo)任務(wù)，緊密跟蹤彬州公司、渭河金輝會(huì)務(wù)中心，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決潛虧問題，目前金輝會(huì)務(wù)中心和彬州公司均已實(shí)現(xiàn)扭虧增盈，提前完成年度目標(biāo)任務(wù)。

求木之長者，必固其根本。下一步，計(jì)劃財(cái)務(wù)部面對新形勢、新任務(wù)、新挑戰(zhàn)，將持續(xù)深化、鞏固拓展“四種經(jīng)營理念”，堅(jiān)持固根基、揚(yáng)優(yōu)勢、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，努力為公司管好“錢袋子”。